41 如果A 企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资C
A Ａ企业进行固定利率融资，Ｂ企业进行浮动利率融资
Ｂ A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资
C A企业进行浮动利率融资，Ｂ企业进行固定利率融资
Ｄ A企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资
42 双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本？Ａ
Ａ １％
Ｂ ２％
Ｃ ４％
Ｄ ５％
43 如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为：A
ＡＡ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5%
B Ａ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１%
ＣＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5%
ＤＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１%
44货币互换交易与利率互换交易的不同点是：Ｃ
Ａ 货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金
Ｂ 货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金
Ｃ 货币互换需要在期初和期末交换本金
Ｄ 以上都不对
45以下关于期权的论述错误的是：Ｄ
Ａ期权价值由时间价值和内在价值组成
Ｂ在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值
Ｃ对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零
Ｄ 对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零
46根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第３９号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合？Ａ
Ａ 以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产
Ｂ 持有待售的投资
Ｃ 持有到期的投资
Ｄ 贷款和应收款
47如果某商业银行持有１０００万美元资产，７００万美元负债，美元远期多头５００万，美元远期空头３００万，那么该商业银行的美元敞口头寸为：C
A 700万美元
B 500万美元
C 1000万美元
D 300万美元
48以下关于久期的论述正确的是：A
A 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高
B 久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C 久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系
D 久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
49以下不属于内部欺诈事件的是：Ｄ
Ａ头寸故意计价错误
Ｂ多户头支票欺诈
Ｃ交易品种未经授权
Ｄ银行内部发生的性别／种族歧视事件
50我国商业银行操作风险管理的核心问题是：B
A 信息系统升级换代
B 合规问题
C 员工的知识/技能培养
D 公司治理结构的完善
51我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是：Ｂ
Ａ 《商业银行市场风险管理指引》
Ｂ 《关于加大防范操作风险工作力度的通知》
Ｃ 《商业银行资本充足率管理办法》
Ｄ 《巴塞尔新资本协议》
52商业银行有效防范和控制操作风险的前提是：Ａ
Ａ 建立完善的公司治理结构
Ｂ 建立完善内部控制体制
Ｃ 加强外部监管体制建设
Ｄ 以上都不是
53对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为：B
Ａ 操作风险损失
B 信用风险损失
C 市场风险损失
D 以上都不对
54从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为：B
A 40%
B30%
C 20%
D 10%
55商业银行在市场交易过程中的交易/定价错误属于：B
A 市场风险
B 操作风险
C 流动性风险
D 声誉风险
56健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容？ Ｄ
A强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
57 以下关于商业银行风险的论述，正确的是：C
A 商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B 商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C 商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D 以上都不对
58关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是：B
A 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
B 通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C 虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任
D 过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
59关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线？D
A 5类
B 6类
C 7类
D 8类
60商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来：D
A 市场风险
B 流动性风险
C 信用风险
D 操作风险
61商业银行资产的流动性是指：Ａ
Ａ 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售
B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金
C 商业银行流动资产数量的多少
D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小
A Ａ企业进行固定利率融资，Ｂ企业进行浮动利率融资
Ｂ A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资
C A企业进行浮动利率融资，Ｂ企业进行固定利率融资
Ｄ A企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资
42 双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本？Ａ
Ａ １％
Ｂ ２％
Ｃ ４％
Ｄ ５％
43 如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为：A
ＡＡ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5%
B Ａ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１%
ＣＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5%
ＤＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１%
44货币互换交易与利率互换交易的不同点是：Ｃ
Ａ 货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金
Ｂ 货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金
Ｃ 货币互换需要在期初和期末交换本金
Ｄ 以上都不对
45以下关于期权的论述错误的是：Ｄ
Ａ期权价值由时间价值和内在价值组成
Ｂ在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值
Ｃ对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零
Ｄ 对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零
46根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第３９号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合？Ａ
Ａ 以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产
Ｂ 持有待售的投资
Ｃ 持有到期的投资
Ｄ 贷款和应收款
47如果某商业银行持有１０００万美元资产，７００万美元负债，美元远期多头５００万，美元远期空头３００万，那么该商业银行的美元敞口头寸为：C
A 700万美元
B 500万美元
C 1000万美元
D 300万美元
48以下关于久期的论述正确的是：A
A 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高
B 久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C 久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系
D 久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
49以下不属于内部欺诈事件的是：Ｄ
Ａ头寸故意计价错误
Ｂ多户头支票欺诈
Ｃ交易品种未经授权
Ｄ银行内部发生的性别／种族歧视事件
50我国商业银行操作风险管理的核心问题是：B
A 信息系统升级换代
B 合规问题
C 员工的知识/技能培养
D 公司治理结构的完善
51我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是：Ｂ
Ａ 《商业银行市场风险管理指引》
Ｂ 《关于加大防范操作风险工作力度的通知》
Ｃ 《商业银行资本充足率管理办法》
Ｄ 《巴塞尔新资本协议》
52商业银行有效防范和控制操作风险的前提是：Ａ
Ａ 建立完善的公司治理结构
Ｂ 建立完善内部控制体制
Ｃ 加强外部监管体制建设
Ｄ 以上都不是
53对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为：B
Ａ 操作风险损失
B 信用风险损失
C 市场风险损失
D 以上都不对
54从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为：B
A 40%
B30%
C 20%
D 10%
55商业银行在市场交易过程中的交易/定价错误属于：B
A 市场风险
B 操作风险
C 流动性风险
D 声誉风险
56健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容？ Ｄ
A强化内控意识，树立内控优先理念
B 完善激励约束机制
C 提高内控制度的执行力
D 以上都是
57 以下关于商业银行风险的论述，正确的是：C
A 商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B 商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C 商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D 以上都不对
58关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是：B
A 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包
B 通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任
C 虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任
D 过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患
59关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线？D
A 5类
B 6类
C 7类
D 8类
60商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来：D
A 市场风险
B 流动性风险
C 信用风险
D 操作风险
61商业银行资产的流动性是指：Ａ
Ａ 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售
B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金
C 商业银行流动资产数量的多少
D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小
