参考答案及详细解析：
单项选择题
1. D
网友解析：起初年金就是预付年金，期末年金就是普通年金
2. C
系统解析： A、B、C是按照信托的目的分类的。担保信托指以确保信托财产安全，保护受益人合法权益为目的设立的信托;处理信托指改变信托财产的性质、原状，以实现财产增值的信托业务。D项自益信托是按照受益对象是否是委托人分类的，指的是委托人将自己指定为受益人而设立的信托。
3. D
系统解析： 答案:D 系统解析:货币市场的特征包括：低风险、低收益;期限短、流动性高;交易量大。
4. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:信息披露：从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。
5. C
系统解析： 证券投资基金是一种间接的证券投资方式。
6. B
网友解析：资产组合效应
7. D
8. B
系统解析： 普通股的收益不是固定的，股息的分配随公司盈利状况的变化而变化。优先股的性质与债券类似，股利固定，且股息分配先于普通股。
9. C
系统解析： 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金。
10. B
网友解析：0.5%x4\5%=40
11. C
12. D
网友解析：不懂
13. D
网友解析：(100-99)\100x360\90=4%
14. C
网友解析：投资保费的投资收益归客户所有
15. A
系统解析： 国内生产总值的增长速度一般用来衡量经济增长率(也称“经济增长速度”)，它是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标，也是反映一个国家经济是否具有活力的基本指标。A选 项正确。
16. C
17. A
系统解析： A [解析]根据《中国银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。
18. B
系统解析： 按照《信托法》规定，信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照均等的比例享受信托利益。
19. C
20. C
21. C
22. C
系统解析： 答案:C 系统解析:客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。
23. C
系统解析： 本题考查标准差的计算。
24. C
25. B
系统解析： 净头寸买入的成为多头，净头寸卖出的成为空头。分别计算各种货币买卖的净头寸即可。
26. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买人或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。
27. B
系统解析： 参考答案:B
28. B
系统解析： B[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，审慎性原则要求为：商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择。
29. D
系统解析： 债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。
30. B
系统解析： 维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期。
31. A
系统解析： 参考答案:A 系统解析:A【解析】对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。
32. B
33. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:开放式基金单位的买人价主要取决于基金单位净资产值，一般为基金单位净资产值同申购手续费的和。故选D。
34. B
35. B
系统解析： 开展顾问式推销主要是为了接近客户，树立一个专业化的形象，建立客户的信任感。如果一味追求银行利益最大化，会使客户产生疏离感和厌恶感。
36. D
系统解析：理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性(风险与收益)与客户风险偏好(承受能力)类型的错配风险，即在产品与顾问服务中，没有根据客户的风险评估进行适配可能会给客户带来的风险。
37. A
38. C
系统解析： 商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；
②需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。
39. A
40. A
系统解析： 保守客户隐私要求不能与同业人员交流相关的客户信息。A项虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及到客户的信息和隐私，因而不可与同业人员交流;B项符合规定;C项调查贷款申请者的相关情况是银行人员进行贷款审批的必要程序，也是风险控制的必然要求;D项网站上已公布的数据属于公开数据，不涉及泄露商业机密。
41. D
系统解析： 金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。
42. D
系统解析： 参考答案:D
43. B
系统解析： 年度报告和相关报表，应于下一年度的2月底前报中国银监会。
44. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。
45. D
系统解析： 结构性理财产品的主要风险包括：挂钩标的物的价格波动；本金风险；收益风险；流动性风险。
46. C
系统解析： 再贴现率属于货币政策工具。
47. A
48. C
网友解析：为什么房屋维修属于弹性指出
49. A
系统解析： 从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。
50. C
系统解析： 速动比率=速动资产÷流动负债=现金+有价证券+应收款项流动负债=50+40+60150=1。
51. D
52. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。
53. C
系统解析： 如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置收益比较好的股票、房产等风险资产。
54. D
系统解析： 答案:D 系统解析:D【解析】目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要种类有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。
55. A
系统解析： 如果是不足额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。所以本题投保人所获得的最高赔偿额是0.8×8=6.4（万元）。
56. A
系统解析： 开放式基金和封闭式基金的区别不在于资金的运用方式，它们的区别在于基金的份额总额是固定的还是可以变动的。
57. D
58. D
59. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:略。
60. B
系统解析： B[解析](1)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第20条规定，商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。(2)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》是各个银行开展个人理财业务必须遵守的法律法规，是考试考核的重点内容，考生需要加强对这部分内容的学习和记忆。
61. C
系统解析： 代理人在代理活动中具有独立的法律地位。
62. C
系统解析： 细分市场应依据国内实际情况，而不是国外的习惯做法。
63. B
系统解析： 预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消;如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同，组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。
64. C
系统解析： 外汇汇率的标价通常由5位有效数字组成，按国际惯例，报价报至小数点后4位(小数点后第4位称为基点，00001为1个基点，即万分之一)从右边往左边依次数过去，第一位称为“X个基本点”，它是构成汇率变动的最小单位;第二位称为“X十个基本点”，如此从右往左依次类推。如标价为69134，则从右起，第一位4表示4个基点，第二位3表示30个基点。
65. B
66. B
系统解析： 参考答案:B 系统解析:他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。
67. C
系统解析： 保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计划。
68. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:相关系数的取值范围为[－1，1]，只要两种证券的相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中两种证券的标准差的加权平均，此时投资组合能够降低风险。故选D。
69. D
70. A
71. A
网友解析：妈蛋！！！明显答案是C!
72. D
系统解析： 保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。
73. B
系统解析： B[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第29条规定可知，B选项正确。
74. A
系统解析： A[解析]根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条规定可知，A选项正确。
75. A
76. A
系统解析： A[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定可知，A选项正确。
77. A
系统解析： 参考答案:A 系统解析:一般而言，债券市场交易不活跃，因此债券的流动性弱于股票，也弱于货币市场的货币基金。
78. C
系统解析： 在外汇市场上商业银行同业市场交易额占90%以上，它决定外汇汇率的高低。
79. B
网友解析：纯粹风险
80. B
系统解析： 结构性理财产品可以分为外汇挂钩类、指数挂钩类、股票挂钩类和商品挂钩类等。
81. B
系统解析： 货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。
82. C
系统解析： 当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避固定收益产品，持有一些浮动利率资产、外汇、股票等，以对自己的资产进行保值。
83. C
系统解析： 保险人即保险公司，投保人指与保险公司订立保险合同，缴纳保费的人;被保险人是保险合同保障的对象;受益人是保险事故发生时领取保险赔偿金的对象。
84. D
85. D
86. B
系统解析： 教育、买房和退休养老都是需要在未来进行大笔支出的活动，因此需要进行个人理财规划，健康规划可能包括饮食、运动、休养等方面的安排，不属于理财规划的范畴。大家注意，虽说健康是人生最大的财富，但理财中的财指的是实际的财产，所以理财不包括健康规划。
87. A
88. B
网友解析：收入分为工作收入和理财收入
89. C
系统解析： 直接收益率又称当期收益率=年利息÷市场价格，到期收益率是指持有到期所获得的收益率，赎回收益率是指可赎回债券的收益率。
90. B
单项选择题
1. D
网友解析：起初年金就是预付年金，期末年金就是普通年金
2. C
系统解析： A、B、C是按照信托的目的分类的。担保信托指以确保信托财产安全，保护受益人合法权益为目的设立的信托;处理信托指改变信托财产的性质、原状，以实现财产增值的信托业务。D项自益信托是按照受益对象是否是委托人分类的，指的是委托人将自己指定为受益人而设立的信托。
3. D
系统解析： 答案:D 系统解析:货币市场的特征包括：低风险、低收益;期限短、流动性高;交易量大。
4. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:信息披露：从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。
5. C
系统解析： 证券投资基金是一种间接的证券投资方式。
6. B
网友解析：资产组合效应
7. D
8. B
系统解析： 普通股的收益不是固定的，股息的分配随公司盈利状况的变化而变化。优先股的性质与债券类似，股利固定，且股息分配先于普通股。
9. C
系统解析： 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金。
10. B
网友解析：0.5%x4\5%=40
11. C
12. D
网友解析：不懂
13. D
网友解析：(100-99)\100x360\90=4%
14. C
网友解析：投资保费的投资收益归客户所有
15. A
系统解析： 国内生产总值的增长速度一般用来衡量经济增长率(也称“经济增长速度”)，它是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标，也是反映一个国家经济是否具有活力的基本指标。A选 项正确。
16. C
17. A
系统解析： A [解析]根据《中国银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。
18. B
系统解析： 按照《信托法》规定，信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照均等的比例享受信托利益。
19. C
20. C
21. C
22. C
系统解析： 答案:C 系统解析:客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。
23. C
系统解析： 本题考查标准差的计算。
24. C
25. B
系统解析： 净头寸买入的成为多头，净头寸卖出的成为空头。分别计算各种货币买卖的净头寸即可。
26. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买人或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。
27. B
系统解析： 参考答案:B
28. B
系统解析： B[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，审慎性原则要求为：商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择。
29. D
系统解析： 债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。
30. B
系统解析： 维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期。
31. A
系统解析： 参考答案:A 系统解析:A【解析】对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。
32. B
33. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:开放式基金单位的买人价主要取决于基金单位净资产值，一般为基金单位净资产值同申购手续费的和。故选D。
34. B
35. B
系统解析： 开展顾问式推销主要是为了接近客户，树立一个专业化的形象，建立客户的信任感。如果一味追求银行利益最大化，会使客户产生疏离感和厌恶感。
36. D
系统解析：理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性(风险与收益)与客户风险偏好(承受能力)类型的错配风险，即在产品与顾问服务中，没有根据客户的风险评估进行适配可能会给客户带来的风险。
37. A
38. C
系统解析： 商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；
②需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。
39. A
40. A
系统解析： 保守客户隐私要求不能与同业人员交流相关的客户信息。A项虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及到客户的信息和隐私，因而不可与同业人员交流;B项符合规定;C项调查贷款申请者的相关情况是银行人员进行贷款审批的必要程序，也是风险控制的必然要求;D项网站上已公布的数据属于公开数据，不涉及泄露商业机密。
41. D
系统解析： 金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。
42. D
系统解析： 参考答案:D
43. B
系统解析： 年度报告和相关报表，应于下一年度的2月底前报中国银监会。
44. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。
45. D
系统解析： 结构性理财产品的主要风险包括：挂钩标的物的价格波动；本金风险；收益风险；流动性风险。
46. C
系统解析： 再贴现率属于货币政策工具。
47. A
48. C
网友解析：为什么房屋维修属于弹性指出
49. A
系统解析： 从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。
50. C
系统解析： 速动比率=速动资产÷流动负债=现金+有价证券+应收款项流动负债=50+40+60150=1。
51. D
52. C
系统解析： 参考答案:C 系统解析:基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。
53. C
系统解析： 如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置收益比较好的股票、房产等风险资产。
54. D
系统解析： 答案:D 系统解析:D【解析】目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要种类有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。
55. A
系统解析： 如果是不足额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。所以本题投保人所获得的最高赔偿额是0.8×8=6.4（万元）。
56. A
系统解析： 开放式基金和封闭式基金的区别不在于资金的运用方式，它们的区别在于基金的份额总额是固定的还是可以变动的。
57. D
58. D
59. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:略。
60. B
系统解析： B[解析](1)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第20条规定，商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。(2)《商业银行个人理财业务管理暂行办法》是各个银行开展个人理财业务必须遵守的法律法规，是考试考核的重点内容，考生需要加强对这部分内容的学习和记忆。
61. C
系统解析： 代理人在代理活动中具有独立的法律地位。
62. C
系统解析： 细分市场应依据国内实际情况，而不是国外的习惯做法。
63. B
系统解析： 预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消;如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同，组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。
64. C
系统解析： 外汇汇率的标价通常由5位有效数字组成，按国际惯例，报价报至小数点后4位(小数点后第4位称为基点，00001为1个基点，即万分之一)从右边往左边依次数过去，第一位称为“X个基本点”，它是构成汇率变动的最小单位;第二位称为“X十个基本点”，如此从右往左依次类推。如标价为69134，则从右起，第一位4表示4个基点，第二位3表示30个基点。
65. B
66. B
系统解析： 参考答案:B 系统解析:他物权是指财产非所有人根据法律的规定或所有人的意思对他人所有的财产享有的进行有限支配的物权。他物权主要包括用益物权和担保物权。我国《物权法》规定的国有土地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权主要有抵押权、质权、留置权。
67. C
系统解析： 保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计划。
68. D
系统解析： 参考答案:D 系统解析:相关系数的取值范围为[－1，1]，只要两种证券的相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中两种证券的标准差的加权平均，此时投资组合能够降低风险。故选D。
69. D
70. A
71. A
网友解析：妈蛋！！！明显答案是C!
72. D
系统解析： 保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。
73. B
系统解析： B[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第29条规定可知，B选项正确。
74. A
系统解析： A[解析]根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条规定可知，A选项正确。
75. A
76. A
系统解析： A[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条规定可知，A选项正确。
77. A
系统解析： 参考答案:A 系统解析:一般而言，债券市场交易不活跃，因此债券的流动性弱于股票，也弱于货币市场的货币基金。
78. C
系统解析： 在外汇市场上商业银行同业市场交易额占90%以上，它决定外汇汇率的高低。
79. B
网友解析：纯粹风险
80. B
系统解析： 结构性理财产品可以分为外汇挂钩类、指数挂钩类、股票挂钩类和商品挂钩类等。
81. B
系统解析： 货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金融工具。
82. C
系统解析： 当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避固定收益产品，持有一些浮动利率资产、外汇、股票等，以对自己的资产进行保值。
83. C
系统解析： 保险人即保险公司，投保人指与保险公司订立保险合同，缴纳保费的人;被保险人是保险合同保障的对象;受益人是保险事故发生时领取保险赔偿金的对象。
84. D
85. D
86. B
系统解析： 教育、买房和退休养老都是需要在未来进行大笔支出的活动，因此需要进行个人理财规划，健康规划可能包括饮食、运动、休养等方面的安排，不属于理财规划的范畴。大家注意，虽说健康是人生最大的财富，但理财中的财指的是实际的财产，所以理财不包括健康规划。
87. A
88. B
网友解析：收入分为工作收入和理财收入
89. C
系统解析： 直接收益率又称当期收益率=年利息÷市场价格，到期收益率是指持有到期所获得的收益率，赎回收益率是指可赎回债券的收益率。
90. B
