一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

1．"不做业务，不承担风险"指的是(    )。 

A．风险转移

B．风险对冲

C．风险规避

D．风险分散 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。简单地说就是：不做业务，不承担风险。 

 

2．关于利用衍生产品对冲市场风险，下列描述不正确的是(    )。 

A．构造方式多种多样

B．交易灵活便捷

C．通常只能消除部分市场风险

D．不会产生新的交易对方信用风险 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。 

 

3．下列关于风险的说法，不正确的是(    )。 

A．风险是收益的概率分布

B．风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C．损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D．风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：风险代表一种不确定性，在不同的风险条件下，收益是不同的，因此可以说，风险是收益的概率分布。风险的不确定在于，风险发生时，损失也就发生了，但是如果风险没有发生，那么就会收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源，也是盈利的基础。风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义了。风险是一种事前估计，不能确定它是否发生，损失是事后概念，只有确实发生了才会成为损失。通常只是用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量风险。 

 

4．一笔十年期的次级债券，第八年计入附属资本的数量为(    )。 

A．100％

B．80％

C．60％

D．40％ 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：长期次级债券在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20％，第六年为100％，第七年80％，第八年60％。 

 

5．金融风险可能造成的损失不包含(    )。 

A．预期损失

B．灾难性损失

C．非预期损失

D．系统损失 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：金融风险可能造成的损失包括预期损失、非预期损失、灾难性损失。 

 

二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

6．下列关于商业银行客户评级／评分的验证的说法，正确的是(    )。 

A．验证是一个循环过程

B．没有普遍适用的验证方法

C．验证的流程只能在验证设计和实施部门公开

D．《巴塞尔新资本协议》对验证没有特殊要求

E．验证的结果要得到其他相关部门的审阅 

 

 

 

正确答案:ABE　解题思路：验证因商业银行资产组合的特征和所面临的市场环境而异，没有普遍适用的验证方法。验证是一个循环过程，随着客户的发展变化以及数据的积累，商业银行应当适时调整、改进其验证方法，验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅；《巴塞尔新资本协议》对验证提出了诸多严格要求。 

 

7．下列(    )指标可以用来衡量商业银行信用风险变化的程度，反映其资产质量从前期到本期的变化。 

A．资本充足率

B．大额贷款集中度

C．正常贷款迁徙率

D．不良贷款迁徙率

E．经风险调整收益率 

 

 

 

正确答案:CD　解题思路：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标；风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。 

 

8．风险管理信息系统应当(    )。 

A．建立错误承受程序

B．设置灾难恢复以及应急操作程序

C．随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

D．设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵

E．为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：风险管理信息系统作为商业银行的"无形资产"，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。另外，看到了E项中出现了"所有""相同"这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。 

 

9．下列关于信用风险预期损失的说法，正确的有(    )。 

A．是指信用风险损失分布的数学期望

B．代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失

C．是商业银行没有预计到的损失

D．代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失

E．预期损失率=预期损失／资产风险敞口 

 

 

 

正确答案:ABE　解题思路：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。 

 

10．下列各项属于有效的声誉风险管理应强调的内容有(    )。 

A．建设学习型组织

B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

C．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

D．有明确记载的声誉风险管理流程及政策

E．建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求 

 

 

 

正确答案:ABCDE　解题思路：除ABCDE五项外，有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容还包括：①培养开放、互信、互助的机构文化；②建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；③明确商业银行的战略远景和价值理念；④有明确记载的危机处理／决策流程；⑤深入理解不同利益持有者对自身的期望值。 

 

三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。 

11．以风险为本的银行监管是一种最具成本效益的监管方式，也代表着国际银行业监管的主流。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：风险为本的监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。在有限的资源约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择。 

 

12．资产流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力；负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。 

 

13．在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：购建固定资产所支付的现金属于投资活动。 

 

14．实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。 

 

15．综合评级2级的银行几乎在每个方面都是健全的，所发现的问题比较轻，能在工作中解决。(    ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：综合评级1级的银行几乎在每个方面都是健全的，所发现的问题比较轻，能在工作中解决；综合评级2级的银行基本上稳健，但存在一些可在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。