2012年银行从业资格考试风险管理专业模拟试卷6
发布时间：2012-05-21 共1页
模拟试卷六
一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．-家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。
A．重新定价风险
B．收益率曲线风险
C．基准风险
D．期限错配风险
正确答案:C 解题思路：首先排除A、D项，因为这是同一种风险，题目中屡次出现"重新定价"，使A、D项都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B项。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风险。
2．下列对商业银行风险管理部门的主要职责的说法，不正确的是( )。
A．风险管理部门履行的是一个非常具体但却至关重要的职责，监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
B．风险管理部门负责核准复杂的金融衍生产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估
C．风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用
D．风险管理部门不保持独立性，但有权参与风险管理政策的最终执行
正确答案:D 解题思路：风险管理部门保持相对独立性，无权参与风险管理政策的最终执行。
3．下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是( )。
A．商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化
B．风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成
C．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的
D．风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正
正确答案:B 解题思路：风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，并不主要由某个部门来完成的。
4．根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是( )。
A．违约概率
B．违约损失率
C．违约风险暴露
D．期限
正确答案:A 解题思路：违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。
5．商业银行采用回收现金流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额为2亿元，回收成本为1.5亿元，违约风险暴露为3亿元，则该笔贷款的违约损失率约为( )。
A．83.3％
B．66.7％
C．33.3％
D．50％
正确答案:A 解题思路：违约损失率(LossGivenDefault，缩写LGD)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即违约损失率-损失／违约风险暴露=(3-2+1.5)／3=83.3％。本公式与公式：违约损失率=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）／违约风险暴露异曲同工。
二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
6．商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方等信息，其报告内容大致包括( )。
A．损失事件
B．风险财务策略
C．诱因及对策
D．资本金水平
E．资源的配置
正确答案:ACD 解题思路：风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。BE两项属于高级管理层的工作。
7．下列关于信用风险预期损失的说法，正确的有( )。
A．是指信用风险损失分布的数学期望
B．代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失
C．是商业银行没有预计到的损失
D．代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失
E．预期损失率=预期损失／资产风险敞口
正确答案:ABE 解题思路：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。
8．对于表内资产风险权重赋予权重为0的有( )。
A．我国中央政府的债券
B．商业银行之间原始期限4个月以上的债权
C．政策性银行债券
D．中央政府投资的公用企业的债券
E．国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券
正确答案:ABCE 解题思路：记忆题。对于表内资产风险权重赋予权重为0的就本题所提到的ACE三项内容，D项是权重50％。B项，商业银行之间原始期限4个月以上的债券风险权重20％。
9．商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括( )。
A．网络中心
B．消费信贷业务有关客户身份的核对
C．银行卡营销
D．账户系统
E．法律事务
正确答案:ABCE 解题思路：考生在复习时，要多关注例外的情况，这些地方往往是出题点，如本题中的例外就是：关键的过程和核心业务不能外包出去，如账务系统和交易业务。
10．针对不同国家体制和公司治理模式，巴塞尔委员会归纳提炼了稳健银行公司治理所共同遵循的几项原则，下面说法正确的有( )。
A．董事会应确保高级管理层按照董事会政策实施适当的监督
B．高级管理层应核准银行的战略目标和价值准则
C．董事会应制定条款清晰的责任制和问责制
D．银行应增强公司治理的透明度
E．董事会和高级管理层应了解银行的运营架构，包括在低透明度国家或在透明度不高的架构下开展业务（了解银行的架构）
正确答案:ACDE 解题思路：稳健银行公司治理所共同遵循的八项基本原则还包括：①董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色；②董事会和高级管理层充分认识并有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用；③董事会应确保薪酬制度与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致。
三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。
11．贷款定价的公式是：贷款最低定价一（资金成本十风险成本十经营成本）／贷款额。( )
A．对
B．错
正确答案:B 解题思路：贷款的定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）／贷款额。风险成本一般指预期损失，可以基于内部评级结果予以度量。
12．商业银行进行操作风险自我评估有助于鼓励机构内部各级单位承担责任并主动对操作风险进行管理。( )
A．对
B．错
正确答案:A 解题思路：自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。
13．现金流分析的操作方法通过对商业银行一定时期内现金流入（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行长期的流动性状况。( )
A．对
B．错
正确答案:B 解题思路：现金流分析的操作方法通过对商业银行一定时期内现金流入（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行短期内的流动性状况。
14．损失反映的是损失发生前的事物发展状态；风险反映的是风险时间发生后所造成的实际结果。( )
A．对
B．错
正确答案:B 解题思路：损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性。
15．如果一家银行有一个负的持续期缺口，那么，如果预期利率上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的空头套期保值，买入若干份这种长期国债合约。( )
A．对
B．错
正确答案:B 解题思路：如果一家银行有一个正的持续期缺口，那么，当预期利率上升时，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的多头套期保值，卖出若干份这种长期国债合约。
