根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，特别针对2006年试点考试过程中发现的问题，我们组织专家对2006年纲进行了修订，形成了2007年中国银行业从业人员资格认证风险管理科目纲。

　　本大纲专为商业银行风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，特别针对银行风险控制部门、内部审计部门的从业人员，内容涵盖银行业风险管理人员从业所应该掌握的基本知识和技能。

　　本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。

　　本大纲包括商业银行风险管理基础、商业银行风险管理基本架构、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、流动性风险管理、声誉风险和战略风险管理、监管要求与市场约束等八个部分。大纲从商业银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、声誉风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对商业银行监管和市场约束做了要求。

　　与2006年纲相比，本次纲的修订主要表现在以下几个方面：

　　1．结构调整

　　原大纲由六章组成，新大纲由八章组成，主要是将原大纲中的第一章和第五章进行了拆分和合并。对原考纲的调研意见反映，风险管理基本架构不应包含在风险管理的基础知识中，修订后更便于大家对风险管理认识的深化和全面理解。根据商业银行风险管理发展的实际，目前大多数同业已将国家风险管理纳入到信用风险管理中，将法律风险管理纳入到操作风险管理中，据此，我们将风险管理基本框架在新大纲中单独成章；将国家风险管理合并到信用风险管理中，将法律风险管理合并到操作风险管理中。同时，为了体现流动性风险管理的重要性，我们还将流动性风险管理也单独成章。

　　2.内容变化

　　一方面，考纲的调研反映出，风险管理的基础部分应增加风险量化的基础知识和内容。据此，我们在第一章中增加了两节，一是风险管理常用的概率统计知识，二是风险管理的数理基础。这两节中由原考纲的部分内容及新增内容组成。另一方面，虽然现阶段我国商业银行面临的流动性风险不大，但是，由于流动性风险是商业银行面临的一个永恒风险，根据商业银行风险管理实际情况和需要，我们对有关内容也进行了充实。

　　3．逻辑优化

　　关于信用风险管理，调研反映，原大纲的第二节和第三节逻辑性不强，与实际操作差距较大。为此，在新大纲中，我们对原大纲信用风险评估与计量、信用风险控制等内容进行了归纳、重组，并增加了与实际操作关联度较大的内容，主要是将各种信用风险管理模型和技术纳入到客户信用评级、债项评级以及组合信用风险度量中，并增加了国家风险主权评级和新资本协议下信用风险的量化。同时，将信用风险控制的内容按管理流程重新组合成限额管理、信贷审批、贷后管理、经济资本配置、资产证券化与信用衍生产品五节。

　　关于市场风险管理，为了更加突出重点，我们将第一节的资产分类从第一部分调整到第三部分。为了强调各种计量方法的同等重要性，将原大纲中的第二节的二、三部分进行了合并，统一称为市场风险计量方法。为了强调经济资本配置在市场风险管理中的重要作用，我们将有关内容从第三节第三部分中分离出来，单独形成第四部分。

　　关于操作风险管理，为了与实际操作更加吻合，我们将原大纲评估与计量中的有关内容进行了拆分，将其中第三部分形成现大纲中的风险资本计量与资本配置，将其他内容合并到现大纲第三节第二部分，并将原大纲中的产品线控制改为主要业务风险控制。

　　本大纲在修订过程中得到了中国银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。

　　大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎批评指正。

　　联系邮箱：renzheng@china-cba.net
　
　　中国银行业从业人员资格认证办公室

2007年《风险管理科目纲》

1. 商业银行风险管理基础
1.1风险与风险管理
1.1.1风险与收益
1.1.2风险管理与商业银行经营
1.1.3商业银行风险管理的发展
1.2商业银行风险的主要类别
1.2.1信用风险
1.2.2市场风险
1.2.3操作风险
1.2.4流动性风险
1.2.5国家风险
1.2.6声誉风险
1.2.7法律风险
1.2.8战略风险
1.3商业银行风险管理的主要策略
1.3.1风险分散
1.3.2风险对冲
1.3.3风险转移
1.3.4风险规避
1.3.5风险补偿
1.4商业银行风险与资本
1.4.1资本的概念和作用
1.4.2监管资本与资本充足率要求
1.4.3经济资本及其应用
1.5风险管理常用的概率统计知识
1.5.1基本概念
　　概率
　　随机事件
　　随机变量
　　离散型随机变量的概率分布
　　连续型随机变量的概率分布
　　随机变量的期望值和方差
1.5.2常用统计分布
　　均匀分布
　　二项分布
　　正态分布
1.6风险管理的数理基础
1.6.1收益的的计量
　　绝对收益
　　百分比收益率
　　对数收益率
1.6.2风险的量化原理
　　预期收益率和方差计算
　　风险分散原理
　　风险分散的数理逻辑
1.6.3风险敏感性分析的泰勒展式
　　变化率和导数
　　泰勒展式的近似程度

2. 商业银行风险管理基本架构
2.1商业银行风险管理环境
2.1.1商业银行公司治理
2.1.2商业银行内部控制
2.1.3商业银行风险文化
2.1.4商业银行管理战略
2.2商业银行风险管理组织
2.2.1董事会及其专门委员会
2.2.2监事会
2.2.3高级管理层
2.2.4风险管理部门
2.2.5其他风险控制部门
2.3商业银行风险管理流程
2.3.1风险识别
2.3.2风险计量
2.3.3风险监测
2.3.4风险控制
2.4商业银行风险管理信息系统
2.4.1数据收集
2.4.2数据处理
2.4.3信息传递
2.4.4信息系统安全管理

3. 信用风险管理
3.1信用风险识别
3.1.1 单一法人客户风险识别
3.1.2 集团法人客户风险识别
3.1.3个人客户风险识别
3.1.4 组合风险识别
3.2信用风险度量
3.2.1 客户信用评级
　　客户评级的基本概念
　　评级模型的分类
　　法人客户评级模型
　　个人客户评级模型
3.2.2 债项评级
　　债项评级的基本概念
　　债项评级的方法
　　贷款分类与债项评级
3.2.3 组合信用风险度量
　　违约相关性及其度量
　　组合信用风险模型
　　组合损失的压力测试
3.2.4国家风险主权评级
3.2.5新资本协议下的信用风险量化
3.3 信用风险监测与报告
3.3.1风险监测对象
3.3.2风险监测主要指标
3.3.3风险预警
3.3.4风险报告
3.4 信用风险控制
3.4.1限额管理
　　单一客户限额管理
　　集团客户限额管理
　　组合限额管理
3.4.2信贷审批
　　贷款定价
　　贷款发放
3.4.3 贷后管理
　　贷款转让
　　贷款重组
3.4.4 经济资本配置
3.4.5 资产证券化与信用衍生产品
　　资产证券化
　　信用衍生产品

4. 市场风险管理
4.1市场风险识别
4.1.1 市场风险特征与分类
　　利率风险
　　汇率风险
　　股票价格风险
　　商品价格风险
4.1.2 主要交易产品风险特征
　　即期
　　远期
　　期货
　　互换
　　期权
4.1.3资产分类
　　交易账户和银行账户
　　资产分类的监管标准与会计标准
　　我国商业银行资产分类现状
4.2  市场风险计量
4.2.1基本概念
　　名义价值、市场价值、公允价值、市值重估
　　敞口
　　久期
　　收益率曲线
　　投资组合
4.2.2 市场风险计量方法
　　缺口分析
　　久期分析
　　外汇敞口分析
　　风险价值（VaR）方法
　　敏感性分析
　　情景分析
　　压力测试
　　事后检验
4.3  市场风险监测与控制
4.3.1市场风险管理的组织框架
4.3.2市场风险监测
　　市场风险报告内容和种类
　　市场风险报告路径和频度
4.3.3市场风险控制
　　限额管理
　　市场风险对冲
4.4经济资本配置
4.4.1经济资本的计算和配置方法
4.4.2 经风险调整的收益率和股东价值增加

5. 操作风险管理
5.1 操作风险识别
5.1.1 人员因素
　　内部欺诈
　　失职违规
　　知识/技能匮乏
　　核心雇员流失
　　违反用工法
5.1.2 内部流程
　　财务/会计错误
　　文件/合同缺陷
　　产品设计缺陷
　　错误监控/报告
　　结算/支付错误
　　交易/定价错误
5.1.3系统缺陷
　　数据/信息质量
　　违反系统安全规定
　　系统设计/开发的战略风险
　　系统稳定性、兼容性、适宜性
5.1.4外部事件
　　外部欺诈/盗窃
　　洗钱
　　政治风险
　　监管规定
　　业务外包
　　自然灾害
　　恐怖威胁
5.2  操作风险计量与资本配置
5.2.1基本指标法
5.2.2标准法
5.2.3高级计量法
5.3  操作风险评估与控制
5.3.1风险评估与控制环境
　　公司治理
　　内部控制
　　合规文化
　　信息系统
5.3.2风险评估要素、原则和方法
　　评估要素
　　评估原则
　　评估方法
5.3.3主要业务风险控制
　　柜台业务
　　法人信贷业务
　　个人信贷业务
　　资金业务
　　代理业务
5.3.4风险转嫁
　　保险
　　业务外包
5.4 操作风险监测与报告
5.4.1风险监测
　　风险诱因/环节
　　关键风险指标
　　因果分析模型
5.4.2风险报告程序
　　岗位设置及职责
　　报告路径
5.4.3风险报告内容
　　风险状况
　　重大损失事件
　　成因与对策
　　操作风险资本水平

6. 流动性风险管理
6.1流动性风险识别
6.1.1资产负债期限结构
6.1.2币种结构
6.1.3分布结构
6.2流动性风险评估
6.2.1流动性比率/指标
6.2.2缺口分析
6.2.3现金流分析
6.2.4久期分析
6.3流动性风险监测与控制
6.3.1流动性风险预警
6.3.2压力测试
6.3.3情景分析
6.3.4流动性风险管理方法

7. 声誉风险和战略风险管理
7.1 声誉风险管理
7.1.1声誉风险管理的内容及作用
7.1.2声誉风险管理的基本做法
7.1.3声誉危机管理规划
7.2 战略风险管理
7.2.1战略风险管理的作用
7.2.2战略风险管理的基本做法

8. 银行监管与市场约束
8.1 银行监管
8.1.1银行监管的内容
　　银行监管的目标和原则
　　银行风险监管指标体系
　　风险监管的内容和要素
8.1.2银行监管方法
　　资本监管
　　市场准入
　　风险评级
　　监督检查
8.1.3银行监管规则
　　银行监管法规体系
　　有效银行监管的原则

8.2市场约束
8.2.1信息披露与市场约束
　　市场机制及各参与方的作用
　　信息披露要求
8.2.2外部审计
　　外部审计的作用
　　外部审计与信息披露的关系
　　外部审计的基本要求
　　外部审计与监督检查的关系