4. 投资
a. 保险公司投资概念、特殊性、分类、投资渠道
b. 保险公司投资的原则及要求、策略
c. 持期和凸性的运用
d. 保险公司投资决策的流程、投资方案的未来现金流及其折现值的估算与应用
e. 金融资产价值评估方法、投资风险管理方法、项目投资的评价与风险分析方法
5. 用VaR对保险公司进行长期资本管理
C. 财务分析
考生应了解保险公司收入和负债的特点及相关的财务处理、负债公允价值的相关知识、财务报告体系。熟悉国际会计准则、公认会计准则（GAAP）与法定会计准则（SAP）的差异，各准则下的财务报表体系。能够根据财务报表计算财务指标，并运用财务指标及各种财务分析方法来判断和分析保险公司财务经营状况。此外，考生还应清楚保险公司信用评级体系及开展信用评级的相关内容。
1. 收入、负债
a. 保险公司收入及负债的特点
b. 法定准备金及income-based准备金体系下收入、费用的财务处理
c. 保险公司负责的公允价值评估的概念和应用
2. 财务报告、财务指标
a. 国际会计准则理事会架构
b. IASB的目标、应循程序
c. 国际财务报告准则和解释公告的适用范围和权威性
d. 公认会计准则（GAAP）与法定会计准则（SAP）及其差异
e. GAAP、SAP下及国内保险公司现行的财务报表体系
f. 财务报告的目标
g. 财务报告的总体要求
h. 财务报告结构和内容
i. 财务报表的基本假设、质量特征
j. 财务报表的要素及组成、确认和计量
k. 保险公司主要财务分析指标
l. 运用财务指标及各种财务分析方法来判断和分析保险公司财务经营状况
3. 保险公司内涵价值分析
4. 财务风险管理
a. 风险管理的概念
b. 财务风险分类
c. 财务风险管理方法
d. 策略风险管理的几种方法
3. 信用评级
a. 信用评级的定义、作用及其主要功能
b. 信用评级体系的构成及运作模式
c. 评级程序及其主要信用分析因素
d. 2001年标准普尔寿险资本充足性模型的修正内容及其运作
e. 2000年标准普尔保险流动性模型的修正内容及其组成部分。
f. 2001年标准普尔寿险收入充足性模型的修正内容
g.. AM BEST 评级系统及其分析模型
h. 信用评级对保险公司、投资者及客户的影响
i. 信用评级的局限性
D. 财务控制
了解全面预算体系的构成、预算编制方法及预算考核内容。能够提出建立全面预算的框架，可以根据实际情况建立整体财务控制流程。
1. 预算体系
a. 预算管理概念
b. 预算管理的作用及弊端
c. 预算管理组织体系
d. 预算管理循环系统的组成部分
e. 预算编制的程序、方法、内容
f. 预算调整与追加的区别
g. 差异分析的类型
h. 预算考核的内容
i. 预算责任报告的种类和作用
2.  财务控制
a. 资金控制模式、资金计划
b. 现金流量管理的重要性和必要性
c. 影响保险公司现金流量的因素
d. 现金流量测试（Cash Flow Testing）作用
e. 现金流量管理对保险公司的作用
f. 费用控制的方法
g. 成本归集与分配的方法
h. 分产品费用分析
i. 责任中心的划分及三种责任中心的定义
j. 不同责任中心业绩考评的差别
k. 财务委派制
l. 整体财务控制流程设计
E. 战略财务管理 精算师考试