一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

1．商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括(   )。 

A．大豆

B．石油

C．铜

D．黄金 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格变动只能作为汇率风险。 

 

2．关于高级计量法，下列论述不正确的是(   )。 

A．使用高级计量法需得到监管当局的批准

B．商业银行若采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

C．业界比较流行的高级计量法主要有内部衡量法（InternalMeasureApproach，IMA）、损失分布法(LossDistributionApproach，LDA)以及记分卡(ScorecardApproach，SCA)等

D．巴塞尔委员会还未提出实施高级计量法的具体标准 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：高级计量法（AdvancedMeasurementApproch，AMA）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。使用高级计量法需得到监管当局的批准，且一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。鉴于操作风险评估方法尚在不断发展中，巴塞尔委员会未规定计量操作风险和计算监管资本所需的具体方法。目前，业界比较流行的高级计量法主要有内部衡量法(IntenalMeasureApproach，IMA)、损失分布法（LossDistributionApproach，LDA）以及记分卡(ScorecardApproach，SCA)等。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等。 

 

3．客户信用评级是商业银行对客户(   )的计量和评价，反映客户(   )的大小。 

A．偿债能力和偿债意愿；违约风险

B．盈利能力和偿债能力；违约风险

C．收入水平和资产质量；流动风险

D．偿债能力和偿债意愿；流动风险 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：首先，客户信用评级是信用风险管理办法，反映的不是流动风险，排除选项CD。其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。所以偿债意愿是个很重要的考察因素。 

 

4．(   )是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。 

A．风险对冲

B．风险规避

C．风险转移

D．风险补偿 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。 

 

5．风险管理数据的处理主要分为中间计量数据及(   )两个具体步骤。 

A．信息传递

B．信息储存操作

C．组合结果数据

D．以上都不对 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：风险管理数据的处理主要分为两个具体步骤：①中间计量数据。中间计量数据是通过风险模型计量后的数据，可以为不同的风险管理业务目标所共享。②组合结果数据。组合结果数据是基于不同的风险管理业务目标所产生的组合计量结果数据，也称为"具有风险管理目标的综合数据"。 

 

二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

6．下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的是(   )。 

A．能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

B．能够确保产品和服务的溢价水平

C．能够减少进入新市场的阻碍

D．能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

E．能够完全避免风险事件和未来损失 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：风险和损失是不能被完全避免的。 

 

7．压力测试是一种风险管理技术，其功能主要包括(   )。 

A．为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法

B．为商业银行提供更好的信用风险管理模型

C．提供商业银行对自身风险特征的理解

D．帮助商业银行重估模型假设

E．帮助董事会和高层管理者确定其风险偏好 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：除了选项ACD外，压力测试还有助于帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的风险暴露与其风险偏好是否一致，评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。 

 

8．流动性比率中，流动性资产包括(   )。 

A．在中国人民银行的超额准备金存款

B．一个月内到期的应收账款

C．一个月内到期的贴现及其他买入票据

D．一个月内到期的次级类贷款

E．一个月内到期的债券 

 

 

 

正确答案:ABCE　解题思路：除了上述四种之外，流动性资产还包括：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款（包括正常类贷款和关注类贷款）、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产（剔出其中的不良资产）。 

 

9．(   )是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引。 

A．《商业银行资本充足率管理办法》

B．《国际会计准则第39号》

C．《内部控制--整体框架》

D．《全面风险管理框架》

E．《银行机构内部控制体系框架》 

 

 

 

正确答案:CDE　解题思路：长期以来，商业银行内部控制问题一直困扰着我国甚至国际银行业，内控失灵是造成商业银行案件频发的直接原因，而隐藏在内部控制失灵现象背后的则是内部控制要素的缺失和内部控制运行体系的紊乱。加强和完善商业银行的内部控制体系建设已经成为我国商业银行防范操作风险的迫切需要。COSO的《内部控制--整体框架》和《全面风险管理框架》以及巴塞尔委员会的《银行机构内部控制体系框架》是各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引，我国在加强内部控制建设方面也应当遵循有关原则和要求。 

 

10．信息披露的质量方面，应当遵循的标准是(   )。 

A．银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露

B．披露的信息对使用者决策有用

C．要使使用者尽早获得有关数据

D．披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循是实质重于形式的原则

E．保证银行自身历史数据的可比性 

 

 

 

正确答案:ABCDE　解题思路：通过对有关国际标准和发达国家良好做法的研究发现，信息披露的基本要求包括两方面，一是内容的要求，二是质量的要求。各国的金融体系差异较大，因而信息披露的内容要求也存在较大差异，但信息披露质量方面的要求一般应遵循六条标准（《增强银行透明度》，巴塞尔委员会）：一是银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露；二是披露的信息对使用者决策有用；三是要使使用者尽早获得有关数据；四是披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的基本原则；五是要保证银行自身历史数据的可比性，以及与其他机构数据的可比性，并符合会计准则和有关政策要求；六是披露的重要信息或重大事项要充分、完整。 

 

三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。 

11．记人交易账户头寸的交易目的可以随意更改。(   ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：记入交易账户头寸的交易目的不能随意更改。 

 

12．在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。(   ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：解析略。 

 

13．一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。(   ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：解析略。 

 

14．操作风管理需要一定的成本，商业银行在制定风险管理方案时必须考虑风险管理的成本。(   ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：解析略。 

 

15．董事会、各级管理人员、战略管理／规划部门，以及法律／合规／内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。(   ) 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：董事会、各级管理人员、战略管理／规划部门，以及法律／合规／内部审计部门对有效的战略风险评估负有直接责任。