一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

1．某商业银行当年将100个客户的信用等级分为BB级，该评级对应的平均违约概率为1％；第二年观察这组客户，发现有4个客户违约，则该客户的违约概率为(      )。 

A．1％

B．2％

C．3％

D．4％ 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：违约概率是事前分析模型做出的结果，4个客户违约，则违约概率为4／100=4％。 

 

2．股市上升，最可能会给银行造成(      )。 

A．信用风险

B．操作风险

C．声誉风险

D．流动性风险 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：股市上升，居民将货币存在银行中的偏好将减少，也就意味着居民持有货币偏好加大，投资于股市，带来收益，但这将给银行带来流动性风险。 

 

3．小王投资1年期国债100万元人民币，国债利率为10％；小李将20万元人民币投资于股票市场，1年后再卖出全部股票，收回资金总额为30万元人民币，则比较小王与小李的绝对收益，下列说法正确的是(      )。 

A．小王的绝对收益大于小李

B．小王的绝对收益小于小李

C．小王的绝对收益等于小李

D．两者无法比较 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映的是投资行为得到的增值部分的绝对量。小王投资1年期的国债，利率为10％，则1年到期后，小王会得到：100×(1+10％)=110万元．月小王投资的绝对收益为：110-100=10万元；小李1年后卖出股票得到的是30万元人民币，绝对收益直接可以为30-20=10万元，两者相等。注意区别绝对收益与百分比收益率以及对数收益率的不同计算方法。 

 

4．某商业银行资产组合的收益为200万元，所对应的税率为20％，资本预期收益率为30％，为了覆盖该资产组合可能产生的损失，商业银行为该组合配置的经济资本为30万元，则该资产组合的经济增加值为(      )万元。 

A．155

B．173

C．151

D．39 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：经济增加值(EVA)意为商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。计算公式为：EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济成本×资本预期收益率=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本，带入相关数据，可得到EVA=(200-200×20％)-30×30％=160-9=151。 

 

5．假设一家外汇银行的外汇敞口头寸如下：美元多头50，马克多头100，英镑多头150，日元空头20，法郎空头180，则运用短边法计算该外汇银行的外汇总敞口头寸为(      )。 

A．500

B．100

C．300

D．200 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：短边法处理步骤是首先，分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较两个总数，最后把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸，因此，短边法先计算出将多头头寸之和为：50+100+150=300，净空头头寸之和为：20+180=200，取较大的一个，300。 

 

二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。 

6．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为(      )。 

A．可规避的操作风险

B．可消除的操作风险

C．可降低的操作风险

D．可缓释的操作风险

E．应承担的操作风险 

 

 

 

正确答案:ACDE　解题思路：D：区别风险与损失两者之间的概念，损失是一个事后概念，反应的是风险发生所造成的实际结果；而风险是一个明确的事前概念，反应的是损失发生前的事物发展状态。 

 

7．关于期货市场的功能，下列说法正确的是(      )。 

A．期货具有规避市场风险的能力

B．期货交易者可以通过在期货市场上"套期保值"交易达到降低价格风险的目的

C．期货交易有助于发现公平价格

D．期货合约是最常用的规避汇率风险，固定外汇成本的方法

E．人们可以利用期货合约的交易价格信息来进行生产、经营和消费决策 

 

 

 

正确答案:ABCE　解题思路：D、远期外汇交易是最常用的规避汇率风险，固定外汇成本的方法。 

 

8．下列选项关于柜台业务操作风险的形成原因，分析正确的是(      )。 

A．柜台人员安全意识不强

B．柜台员工内部勾结编造客户资料骗取商业银行贷款

C．缺乏岗位制约和自我保护意识

D．柜台工作强度大，但收入不高

E．工作缺乏热情和责任感等 

 

 

 

正确答案:ACDE　解题思路：B柜台员工内部勾结编造客户资料骗取商业银行贷款是个人信贷业务的主要风险点。 

 

9．下列选项关于久期分析和缺口分析．说法正确的是(      )。 

A．久期分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

B．缺口分析也称为持续期分期或期限弹性分析，属于利率敏感性分析，它是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法

C．缺口分析中，在一个时间段之内，负债大于资产时，产生负缺口。此时，市场利率上升，资产价值和负债价值就会下降，利率上升带来的利息净收入下降

D．一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响

E．久期分析相对于缺口分析来说更为先进一些，缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响，也就是短期收益。而久期分析，是考虑利率波动对银行经济价值的影响。这是考虑到了所有头寸的未来现金流量的现值的潜在影响，能够进行长期的估算和评估。 

 

 

 

正确答案:CDE　解题思路：AB选项属于概念互换。 

 

10．监管资本可以区分为(      )。 

A．核心资本

B．储备资本

C．附属资本

D．非储备资本

E．重估资本 

 

 

 

正确答案:AC 

 

三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。 

11．对于商业银行来说，为了实现流动性、安全性、盈利性的目标，应该力求流动性的最大化。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：商业银行应该统筹流动性，安全性，盈利性三原则的有机结合。 

 

12．商业银行与其他行业相比特点在于以负债经营为特色，其资本充裕，融资杠杆率很高。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：商业资本与其他行业相比主要的特点在于资本较少。 

 

13．流动资产是指，其到期期限在一年以内，信誉比较好，变现能力比较强的资产。总的来说商业银行的规模越大，流动资产和总资产的比率越大。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A 

 

14．个人信贷业务是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B 

 

15．集中型风险管理部门的缺点是难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B