一、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。 

1．验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：验证是一个循环过程，随着客户的发展变化以及数据的积累，商业银行应当适时调整、改进其验证方法，验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。 

 

2．风险限额是固定不可变动的。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：风险限额不是固定不可变动的。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层，该级别的管理层应当根据限额管理的政策和程序决定是否批准提高限额。 

 

3．《巴塞尔新资本协议》没有对商业银行的风险汇总和报告流程做出规定，所以商业银行的风险报告只要满足监管当局和自身风险管理和内控需要即可。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。 

 

4．一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有效。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：随着时间的推移，客户的信用风险状况可能会发生改变或出现新的风险特征，该客户过去的信用评分结果不一定能反映其现在的信用风险状况，原定利率在新的情况下可能过高或过低，因此，需要根据新情况进行适当调整。 

 

5．根据阿尔特曼的Z评分模型，只要得出企业的Z值，就能够将借款人划入违约或非违约组，从而判定其信贷风险状况。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：阿尔特曼的Z评分模型确定借款人违约的临界值Z=2．675，如果Z<2．675，借款人被划入违约组；如果Z≥2．675，则借款人被划为非违约组。如果1．81<Z<2．99，此时的判断失误较大，称该重叠区域为未知区(Zone of Ignorance)或称灰色区域(Cray Area)。