模拟试卷三
一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，其精神核心是(    )。
A．风险管理策略
B．风险管理制度
C．风险管理理念
D．风险管理战略

正确答案:C　解题思路：风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。
 
2．投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是(    )。
A．风险规避
B．风险对冲
C．风险分散
D．风险转移

正确答案:B　解题思路：风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。
 
3．下列有关利率风险的说法，正确的是(    )。
A．若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少
B．存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响
C．银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险
D．当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

正确答案:D　解题思路：风险会一直存在。利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。
 
4．中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了(    )。
A．扩大货币流通量
B．敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本／收益进行科学分析，制订科学的流动性管理方案
C．提高商业银行业的信誉度
D．紧缩货币

正确答案:B　解题思路：题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，是为了加强银行流动性管理。
 
5．(    )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
A．资金交易业务
B．柜台业务
C．个人信贷业务
D．代理业务

正确答案:D　解题思路：题干中出现了"委托"、"代为办理"，很明显这是代理业务。
 
二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
6．下列关于远期和期货的说法，正确的有(    )。
A．远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产
B．期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产
C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的
D．远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险
E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

正确答案:CDE　解题思路：远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。
 
7．收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示(    )。
A．资产的到期期限
B．资产的不同市场价值
C．资产的到期收益率
D．资产的现值
E．资产的当期收益率

正确答案:AC　解题思路：考查收益率曲线，考生要注意收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。
 
8．商业银行附属资本包括(    )。
A．核心资本
B．一般准备
C．盈余公积
D．未分配利润
E．长期次级债务

正确答案:BE　解题思路：盈余公积和未分配利润都是核心资本。
 
9．流动性风险指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括(    )。
A．权益流动性风险
B．资产流动性风险
C．商品价格风险
D．负债流动性风险
E．利率风险

正确答案:BD　解题思路：流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险；负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。CE两项属于市场风险。
 
10．商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析(    )等非财务因素。
A．管理者的品德与诚信度
B．行业的周期性
C．企业现金流量
D．劳资关系
E．产品研发

正确答案:ABDE　解题思路：本题较简单，企业现金流量是财务因素。
 
三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。
11．操作风险无法计量，因而不能为其分配资本。(    )
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：长期以来人们对操作风险的描述更多的是局限于定性内容，很少有定量内容。这是由操作风险的特点所决定的。近年来，操作风险量化模型已经得到了较大发展。巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。
 
12．商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。(    )
A．对
B．错

正确答案:A　解题思路：银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。
 
13．商业银行法律／合规部门不需接受内部审计部门的审计。(    )
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：遇到有关审计的判断题时，不接受审计的反面的陈述一般是错误的。作为审计任何相关部门的权力方，法律／合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受官方的审计。
 
14．累积加总所获得的资产组合层面的经济资本大于各业务单位经济资本的简单加总。(    )
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：考虑到风险抵减效应，累积加总所获得的资产组合层面的经济资本小于等于（非大于）各业务单位经济资本的简单加总。
 
15．商业银行应该积极承担有利的风险，在合理的风险范围内创造更高的收益。(    )
A．对
B．错

正确答案:A　解题思路：盈利来自于风险承担，即只有风险可能产生足够的（预期）盈利或回报才值得去承担；并且在风险与收益相匹配的原则下，需要利用过去承担的风险水平去调整已经实现的盈利，以此合理地衡量业绩并产生良好的激励效果。