公司信贷概述
一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．票据贴现贷款是商业银行通过(    )未到期的商业票据，为票据持有人贷款的行为。
A．购买
B．出售
C．借人
D．贷出

正确答案:A　解题思路：票据贴现贷款即指银行以购买借款人未到期商业票据的方式所发放的贷款，即票据收款人在票据到期前将票据权利转让给银行，从银行处取得贷款的一种融资方式。
 
2．某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于(    )品种。
A．固定利率
B．行业公定利率
C．市场利率
D．浮动利率

正确答案:D　解题思路：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。根据题意，此银行所推出贷款品种的利率在借贷期限内每年随通货膨胀率变化，因而为浮动利率品种。
 
3．(    )是国家实现宏观调控的一种工具。
A．法定利率
B．行业公定利率
C．市场利率
D．固定利率

正确答案:A　解题思路：法定利率是由政府金融管理部门或央行所确定的利率，因而国家可借助其制定来调控宏观经济。
 
4．某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息，20年还清，则此种清偿计划属于(    )中的(    )。
A．定额还款；约定还款
B．等额还款；等额本金还款
C．等额还款；等额本息还款
D．分次还款；不定额还款

正确答案:C　解题思路：此人与银行约定每月等额偿还贷款本金与利息，属于分次还款下等额还款中的等额本息还款。
 
5．根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是(    )。
A．消费贷款
B．不动产贷款
C．长期设备贷款
D．以商业行为为基础的短期贷款

正确答案:D　解题思路：根据亚当?斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。
 
二、多项选择题：在以下各题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
6．预期收入理论的观点包括(    )。
A．贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的
B．稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C．中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D．当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E．长期投资的资金应来自长期资源

正确答案:ABC　解题思路：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为"合格的票据"，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。
 
7．下列银行收费服务中，采用政府指导价的有(    )。
A．担保
B．承诺
C．承兑
D．汇兑
E．委托收款

正确答案:CDE　解题思路：采用政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款及托收承付等，不包含担保与承诺。
 
8．下列关于资产转换理论的说法，正确的有(    )。
A．在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大
B．该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现
C．该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
D．该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要
E．依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失

正确答案:ABD　解题思路：这一理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售这些资产(包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等)。在这一理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。
 
9．下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有(    )。
A．信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额
B．贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格
C．费率是指银行提供信贷服务的全部价格
D．信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式
E．公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手

正确答案:ABDE　解题思路：费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。
 
10．下列有关商行经营的效益性、安全性和流动性的说法，正确的有(    )。
A．安全性与流动性成正比
B．效益性与安全性、流动性相矛盾
C．贷款期限越短，安全性和流动性越好，但效益性越差
D．贷款期限越长，安全性和效益性越好，但流动性较差
E．经营中三者要整体综合衡量

正确答案:ABCE　解题思路：贷款期限越长，资金回流越慢，安全性和流动性越差，但贷款期限越长，贷款所获利息收入越多，因而效益性越好。
 
三、判断题：请判断以下各题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。
11．银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权，所以，它的货币借出是要得到偿还的。
 
12．费率是指银行提供信贷服务的价格。
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：费率是除利率以外银行提供信贷服务的价格，费率中不包含利率。
 
13．短期流动资金贷款均为固定利率贷款。
A．对
B．错

正确答案:A　解题思路：短期流动资金贷款的贷款期限一般在一年以内，按季结息或按月结息，在如此短的期限内，市场利率一般不会发生太大变化，因而短期贷款利率一般执行合同利率，期间不对利率进行调整。
 
14．我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定。
A．对
B．错

正确答案:A　解题思路：目前我国央行已不再干涉外汇贷款利率制定，各金融机构可根据国际金融市场利率的变动情况以及资金成本、风险差异等因素，自行确定外币贷款利率及其计结息方式。
 
15．对生产企业的贷款主要是流动资金贷款。
A．对
B．错

正确答案:B　解题思路：生产企业贷款是对工农生产性企业的流动性资金周转或固定资产更新、改造所需资金发放的贷款，既可能是流动资金贷款，也可能是固定资产贷款，两者不分主次。对流通企业的贷款主要是流动资金贷款，因为贷款主要用于流通企业生产经营过程中采购库存商品、运输及结算周转。