操作风险管理(单项选择题2)
一、单项选择题：在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．(　　)方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。
A．原始损失数据
B．诱因及对策
C．关键风险指标
D．资本金水平

正确答案:A　解题思路：风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。
 
2．每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施。初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的(　　)阶段。
A．全员风险识别与报告
B．作业流程分析和风险识别与评估
C．控制活动识别与评估
D．制定与实施控制优化方案

正确答案:A　解题思路：题中描述的是操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识别与报告阶段的第一个步骤。
 
3．保险具有风险缓释作用，但对于剩余期限为90天以下的保单，银行必须做出全部(　　)的折扣。
A．50％
B．80％
C．90％
D．100％

正确答案:D　解题思路：银行能否享受保险的风险缓释作用，还要取决于其是否符合标准，如保单的初始期限必须不低于1年。对于剩余期限少于1年的保单，银行必须做出适当折扣以反映保单剩余期限的递减，剩余期限为90天以下时做100％全部折扣。
 
4．当选择了风险缓释方法后，(　　)的预期操作风险可能会更高。
A．在交易所交易的产品
B．交易所交易产品的动态复制品
C．场外交易市场上交易的产品
D．交易所交易产品的静态复制品

正确答案:B　解题思路：通常情况下，交易所交易产品的动态复制品的操作风险都较高，因为不断调仓过程(rebalance)会增加战略执行出现的机会。
 
5．资金交易业务是商业银行中间业务的一类，其操作风险控制要点要求建立资金交易风险和市值的报告制度。资金交易员应当向高级管理层汇报金融衍生产品的交易细节中不包含(　　)。
A．或有资产
B．对冲策略
C．交易费用
D．隐含风险

正确答案:C　解题思路：资金交易员应当向高级管理层如实汇报金融衍生产品中的或有资产、隐含风险和对冲策略等交易细节。