期货从业资格考试期货法律法规历年试题(2009年)

发布时间:2012-05-21 共1页

 2009年历年真题
一、单项选择题 
1.期货、现货市场行情发生重大变化或者客户可能出现风险时,证券公司可以(   )。 
A.为客户从事期货交易提供融资或者担保
B.代客户下达交易指令
C.协助期货公司向客户提示风险
D.利用客户的期货结算账户进行期货交易 
 
 
 
正确答案:C 解题思路:根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第23条的规定,期货、现货市场行情发生重大变化或者客户可能出现风险时,证券公司及其营业部可以协助期货公司向客户提示风险。因此,本题的正确答案为C。 
 
2.期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其(   )中列示。 
A.资产
B.营业成本
C.资本金
D.负债 
 
 
 
正确答案:B 解题思路:根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第9条的规定,期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。因此,本题的正确答案为B。 
 
3.动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后,(   )依法取得相应的受偿权,可以依法参与期货公司清算。 
A.中国证监会
B.财政部
C.期货投资者保障基金管理机构
D.期货投资者 
 
 
 
正确答案:C 解题思路:根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第23条的规定,动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后,保障基金管理机构依法取得相应的受偿权,可以依法参与期货公司清算。因此,本题的正确答案为C。 
 
4.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属(   )。 
A.期货交易所
B.中国证监会
C.期货投资者保证基金
D.风险准备金 
 
 
 
正确答案:C 解题思路:根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第12条的规定,保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。因此,本题的正确答案为C。 
 
5.期货公司董事会拟免除首席风险官职务的,应当向(   )报告。 
A.中国证监会
B.公司住所地中国证监会派出机构
C.财政部
D.地方财政局 
 
 
 
正确答案:B 解题思路:根据《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第16条的规定,期货公司董事会拟免除首席风险官职务的,应当提前通知本人,并按规定将免职理由、首席风险官履行职责情况及替代人选名单书面报告公司住所地中国证监会派出机构。因此,本题的正确答案为B。 
 
二、多项选择题 
6.证券公司申请中间介绍业务资格,应建立健全与介绍业务相关的(   )等制度。 
A.风险隔离
B.合规检查
C.内部控制
D.业务规则 
 
 
 
正确答案:ABCD 解题思路:根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第5条的规定,证券公司申请介绍业务资格,应当符合下列条件:(1)申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准;(2)已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度;(3)全资拥有或者控股一家期货公司,或者与一家期货公司被同一机构控制,且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准;(4)配备必要的业务人员,公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员;(5)已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度;(6)具有满足业务需要的技术系统;(7)中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。因此,本题的正确答案为ABCD。 
 
7.期货公司风险监管指标包括(   )。 
A.净资本与净资产的比例
B.流动资产与流动负债的比例
C.负债与净资产的比例
D.规定的最低限额的结算准备金要求 
 
 
 
正确答案:ABCD 解题思路:根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第6条的规定,期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。因此,本题的正确答案为ABCD。 
 
8.期货公司应当在净资本计算表的附注中,充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的(   )。 
A.性质
B.涉及金额
C.可能发生的损失
D.预计损失的会计处理情况 
 
 
 
正确答案:ABCD 解题思路:根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第15条的规定,期货公司应当在净资本计算表的附注中,充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况,并在计算净资本时按照一定比例扣减。中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则要求期货公司调整扣减比例。因此,本题的正确答案为ABCD。 
 
9.关于预计负债说法正确的有(   )。 
A.期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债
B.中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明
C.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应增加负债金额
D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额 
 
 
 
正确答案:ABD 解题思路:根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第13条的规定,期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债:中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明;有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的,中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。因此,本题的正确答案为ABD。 
 
10.全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的,应当在签订、变更或者终止结算协议之日起3个工作日内向(   )报告。 
A.协议双方住所地的中国证监会派出机构
B.期货交易所
C.中国期货业协会
D.期货保证金安全存管监控机构 
 
 
 
正确答案:ABD 解题思路:根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第42条的规定,全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的,应当在签订、变更或者终止结算协议之日起3个工作目内向协议双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。因此,本题的正确答案为ABD。 
 
三、判断是非题 
11.证券公司只能接受其全资拥有或者控股的,或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务。(   ) 
A.对
B.错 
 
 
 
正确答案:A 解题思路:根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第12条的规定,证券公司只能接受其全资拥有或者控股的、或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务,不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务。因此,本题说法正确。 
 
12.投资者因参与非法期货交易使得保证金遭受重大损失,且期货公司只有资金与变现资产无法弥补损失缺口,可以使用期货投资者保障基金予以补偿。(   ) 
A.对
B.错 
 
 
 
正确答案:B 解题思路:根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第22条的规定,对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失,保障基金不予补偿。对机构投资者以个人名义参与期货交易的,按照机构投资者补偿规则进行补偿。因此,本题说法不正确。 
 
13.期货公司首席风险官应当检查期货公司是否依据法律、行政法规及有关规定,建立期货公司经济业务规则、结算业务规则、客户风险管理制度和信息安全制度。(   ) 
A.对
B.错 
 
 
 
正确答案:A 解题思路:根据《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第20条的规定,首席风险官应当对期货公司经营管理中可能发生的违规事项和可能存在的风险隐患进行质询和调查,并重点检查期货公司是否依据法律、行政法规及有关规定,建立健全和有效执行以下制度:(1)期货公司客户保证金安全存管制度;(2)期货公司风险监管指标管理制度;(3)期货公司治理和内部控制制度;(4)期货公司经纪业务规则、结算业务规则、客户风险管理制度和信息安全制度;(5)期货公司员工近亲属持仓报告制度;(6)其他对客户资产安全、交易安全等期货公司持续稳健经营有重要影响的制度。因此,本题说法正确。 
 
14.期货公司取得金融期货结算业务资格之日起6个月内,未取得期货交易所结算会员资格的,金融期货结算业务资格自动失效。(   ) 
A.对
B.错 
 
 
 
正确答案:A 解题思路:根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第12条的规定,期货公司取得金融期货结算业务资格后,应当向期货交易所申请相应结算会员资格。期货公司取得金融期货结算业务资格之日起6个月内,未取得期货交易所结算会员资格的,金融期货结算业务资格自动失效。因此,本题说法正确。 
 
15.中国证监会对取得经理层人员任职资格但未实际任职人员,两年后自动取消其任职资格。(   ) 
A.对
B.错 
 
 
 
正确答案:B 解题思路:根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第43条的规定,中国证监会对取得经理层人员任职资格但未实际任职的人员实行资格年检。因此,本题说法不正确。 
 
四、综合题 
16.大地期货公司按照规定每季都向保障基金管理机构缴纳后续保障基金,后由于该期货公司工作人员擅自代替客户进行期货交易,给客户造成了15万元的损失,客户向期货公司提出赔偿请求。根据规定,期货公司缴纳的后续资金来源是(   )。 
A.从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳
B.从其资产中提取千分之十的比例缴纳
C.按照其向期货交易所缴纳的交易手续费的百分之三缴纳
D.按照其收取的客户保证金总额的千万分之五至十的比例缴纳 
 
 
 
正确答案:AC 解题思路:根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第9条的规定,保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的15%缴纳形成。保障基金的后续资金来源包括:(1)期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳;(2)期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳;(3)保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。因此,本题的正确答案为AC。 
 
17.某期货公司对外公开招聘首席风险官,张某、王某、黄某、李某均欲应聘该职位,如果四人中一人被期货公司聘用,根据规定,该人应当对(   )负责。 
A.董事会
B.股东大会
C.监事会
D.风险管理部门 
 
 
 
正确答案:A 解题思路:根据《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第2条规定,首席风险官是负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查的期货公司高级管理人员。首席风险官向期货公司董事会负责。因此,本题的正确答案为A。 
 
18.汤某是某期货公司的首席风险官,任职期间,由于过度操劳,身体状况欠佳,于是向期货公司董事会提出辞职申请。根据规定,汤某应当提前(   )向董事会提出。 
A.10日
B.15日
C.30日
D.60日 
 
 
 
正确答案:C 解题思路:根据《期货公司首席风险官管理规定(试行)》第18条的规定,首席风险官提出辞职的,应当提前30日向期货公司董事会提出申请,并报告公司住所地中国证监会派出机构。因此,本题的正确答案为C。 
 
19.甲、乙、丙、丁四人均在某期货公司任职,甲是该公司董事长,乙为该公司监事会主席,丙是财务部主任,丁属于营业部员工,由于丁所在的营业部的负责人因故辞职,现丁暂时负责营业部的日常管理工作。甲、乙、丙、丁四人中,属于该期货公司高级管理人员的有(   )。 
A.甲
B.乙
C.丙
D.丁 
 
 
 
正确答案:CD 解题思路:根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第2条的规定,期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格管理,适用该办法。该办法所称高级管理人员,是指期货公司的总经理、副总经理、首席风险官(以下简称经理层人员),财务负责人、营业部负责人以及实际履行上述职务的人员。因此,本题的正确答案为CD。 
 
20.期货经纪公司在经营过程中应坚持的首要原则是(   )。 
A.服务周到
B.技能熟练
C.诚实信用
D.小心谨慎 
 
 
 
正确答案:C 解题思路:根据《期货公司管理办法》第49条的规定,期货公司应当遵循诚实信用原则,以专业的技能,勤勉尽责地执行客户的委托,维护客户的合法权益。因此,本题的正确答案为C。 
 
 

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